تعرف على أهم مستندات طرح أسهم الشركات بالبورصة المصرية
سوق الأوراق المالية هي سوق لكنها تختلف عن غيرها من الأسواق، فهي لا تعرض ولا تملك في معظم الأحوال البضائع والسلع، فالبضاعة أو السلعة التي يتم تداولها بها ليست أصولا حقيقية بل أوراقا مالية أو أصولا مالية، وغالباً ما تكون هذه البضائع أسهما وسندات.
وهناك عدة مستندات للقيد بالبورصة وهي كالتالي:
1- تقرير الإفصاح بغرض الطرح أو نشرة الطرح.
مكون من عدة أقسام رئيسية كما يلي:
البيانات العامة عن الشركة المطروح أسهمها - بيانات الاتصال بالشركة - بيانات القيد بالإيداع المركزي والبورصة - بيانات أعضاء مجلس الإدارة ومساهمتهم - عدد المساهمين ونسبة المشاركة في رأس المال - بيانات المؤسسين والمساهمين الذين يملكون %1 فأكثر والمجموعات المرتبطة - نسبة الأسهم حرة التداول - بيانات الطرح بالبورصة - بيانات المساهمين عارضي الأسهم للبيع - موقف الأسهم من حيث التجميد سواء طبقا لمتطلبات القيد أو وفقا أسهم المؤسسين - أسم مراقب الحسابات وبياناته - ملخص القوائم المالية للشركة) إن وجدت ( - مضمون آخر تقرير لمراقب الحسابات) إن وجد (- أهم المؤشرات المالية للشركة وفقا للقوائم المالية - إفصاحات اضافية يمكن تضمينها - يلزم أن تعتمد كل صفحة من صفحات هذا التقرير أو النشرة من الممثل القانوني ومراقب الحسابات والمستشار القانوني والمستشار المالي - ويلزم أن يرفق بتقرير الإفصاح بغرض الطرح أو نشرة الطرح كافة المستندات المؤيدة لكل ما ذكر بهذا التقرير أو النشرة - يلزم أن يتم نشر هذا التقرير أو النشرة بعد قيد أسهم الشركة المشروط وقبل تنفيذ الطرح ، ويرفق بها إعتماد الهيئة العامة للرقابة المالية لها وكذلك ما يفيد نشر ملخصها بالصحف اليومية.
2- دراسة المستشار المالي المستقل بالقيمة العادلة للشركة
تتكون من:
تقرير المستشار المالي - المقدمة - الملخص التنفيذي )نتائج التقييم وملخص نتائج الاعمال ( - نبذة عن الشركة - نبذة عن السوق - أهم اإلفتراضات واألسس التي قامت عليها الدراسة - القوائم المالية التقديرية )5 سنوات( جدير بالذكر أن مسئولية صحة وسالمة محتوى هذه الدراسة بما تتضمنه من مؤشرات تقع على المستشار المالي والشركة.
3- خطة الطرح بالبورصة
وتتضمن كلا من:
الهدف من الطرح.
- الجدول الزمني لتنفيذ الطرح من خلال سوق الصفقات الخاصة بالبورصة.
- هيكل الملكية قبل وبعد تنفيذ الطرح.
- يلزم أن تكون معتمدة من الممثل القانوني للشركة.
4- الإفصاحات الإضافية
وتتضمن المعلومات والافصاحات الاضافية التي تحتاج توضيح بنشرة الطرح المعتمدة من الهيئة والتى ترى البورصة إضافتها بعد التنسيق مع الهيئة، ويلزم ان يتم نشرها قبل وبعد اعتماد نشرة الطرح و تنفيذ الطرح.
وهناك عدة مستندات للقيد بالبورصة وهي كالتالي:
1- تقرير الإفصاح بغرض الطرح أو نشرة الطرح.
مكون من عدة أقسام رئيسية كما يلي:
البيانات العامة عن الشركة المطروح أسهمها - بيانات الاتصال بالشركة - بيانات القيد بالإيداع المركزي والبورصة - بيانات أعضاء مجلس الإدارة ومساهمتهم - عدد المساهمين ونسبة المشاركة في رأس المال - بيانات المؤسسين والمساهمين الذين يملكون %1 فأكثر والمجموعات المرتبطة - نسبة الأسهم حرة التداول - بيانات الطرح بالبورصة - بيانات المساهمين عارضي الأسهم للبيع - موقف الأسهم من حيث التجميد سواء طبقا لمتطلبات القيد أو وفقا أسهم المؤسسين - أسم مراقب الحسابات وبياناته - ملخص القوائم المالية للشركة) إن وجدت ( - مضمون آخر تقرير لمراقب الحسابات) إن وجد (- أهم المؤشرات المالية للشركة وفقا للقوائم المالية - إفصاحات اضافية يمكن تضمينها - يلزم أن تعتمد كل صفحة من صفحات هذا التقرير أو النشرة من الممثل القانوني ومراقب الحسابات والمستشار القانوني والمستشار المالي - ويلزم أن يرفق بتقرير الإفصاح بغرض الطرح أو نشرة الطرح كافة المستندات المؤيدة لكل ما ذكر بهذا التقرير أو النشرة - يلزم أن يتم نشر هذا التقرير أو النشرة بعد قيد أسهم الشركة المشروط وقبل تنفيذ الطرح ، ويرفق بها إعتماد الهيئة العامة للرقابة المالية لها وكذلك ما يفيد نشر ملخصها بالصحف اليومية.
2- دراسة المستشار المالي المستقل بالقيمة العادلة للشركة
تتكون من:
تقرير المستشار المالي - المقدمة - الملخص التنفيذي )نتائج التقييم وملخص نتائج الاعمال ( - نبذة عن الشركة - نبذة عن السوق - أهم اإلفتراضات واألسس التي قامت عليها الدراسة - القوائم المالية التقديرية )5 سنوات( جدير بالذكر أن مسئولية صحة وسالمة محتوى هذه الدراسة بما تتضمنه من مؤشرات تقع على المستشار المالي والشركة.
3- خطة الطرح بالبورصة
وتتضمن كلا من:
الهدف من الطرح.
- الجدول الزمني لتنفيذ الطرح من خلال سوق الصفقات الخاصة بالبورصة.
- هيكل الملكية قبل وبعد تنفيذ الطرح.
- يلزم أن تكون معتمدة من الممثل القانوني للشركة.
4- الإفصاحات الإضافية
وتتضمن المعلومات والافصاحات الاضافية التي تحتاج توضيح بنشرة الطرح المعتمدة من الهيئة والتى ترى البورصة إضافتها بعد التنسيق مع الهيئة، ويلزم ان يتم نشرها قبل وبعد اعتماد نشرة الطرح و تنفيذ الطرح.
